Interview
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En 2025, la gestion de trésorerie reste un pilier stratégique pour les entreprises, qu’elles soient PME ou grands groupes. Dans un contexte économique marqué par l’incertitude, la volatilité des taux d’intérêt et la digitalisation accélérée, les Directeurs Administratifs et Financiers (DAF) doivent adopter des outils et des méthodes innovants pour sécuriser leur trésorerie et optimiser leur cash flow. Mais quels sont les défis majeurs de cette fonction aujourd’hui, et comment les surmonter ?
Les défis de la gestion de trésorerie en 2025
Un environnement économique instable
Les entreprises font face à des défis sans précédent :
Fluctuations des taux d’intérêt : Les politiques monétaires des banques centrales (BCE, Fed) impactent directement le coût du crédit et la rentabilité des placements.
Risques géopolitiques : Les tensions commerciales et les crises régionales perturbent les chaînes d’approvisionnement et les flux de trésorerie.
Inflation persistante : Elle érode la valeur de la trésorerie et complique la planification financière à long terme.
La complexité réglementaire
Les normes comptables (IFRS 9, IFRS 16) et les exigences de conformité (LCB-FT, RGPD) imposent une rigueur accrue dans la gestion des flux financiers. Les entreprises doivent s’assurer que leurs processus de trésorerie respectent ces cadres, sous peine de sanctions.
La digitalisation et la cybersécurité
La transition vers des solutions digitales (fintechs, blockchain, IA) offre des opportunités, mais expose aussi les entreprises à des risques cyber. En 2024, 43 % des entreprises européennes ont subi au moins une tentative de fraude aux paiements (source : Rapport EY sur la fraude financière).
Les clés pour une gestion de trésorerie efficace
Automatiser les processus
L’automatisation est un levier essentiel pour :
Réduire les erreurs humaines : Les outils de logiciel de gestion de trésorerie permettent de centraliser les données, d’automatiser les rapprochements bancaires et de générer des rapports en temps réel.
Gagner en visibilité : Une solution comme Apogea offre une vue unifiée des flux de trésorerie, facilitant la prise de décision stratégique.
Optimiser les coûts : En réduisant les tâches manuelles, les équipes financières peuvent se concentrer sur des missions à plus forte valeur ajoutée.
Anticiper les besoins de liquidités
Une gestion proactive de la trésorerie passe par :
Des prévisions de cash flow : Utiliser des modèles prédictifs pour anticiper les entrées et sorties de fonds.
Des scénarios de stress-testing : Simuler l’impact de crises (ex. : retard de paiement client, hausse des coûts) sur la trésorerie.
Des solutions de financement flexibles : Négocier des lignes de crédit revolving ou des affacturages pour couvrir les besoins ponctuels.
Sécuriser les flux financiers
Pour limiter les risques :
Mettre en place des contrôles internes : Séparation des tâches, validation multi-niveaux pour les paiements.
Former les équipes : Sensibiliser aux techniques de fraude (phishing, faux fournisseurs).
Choisir des partenaires bancaires fiables : Privilégier des établissements avec des protocoles de sécurité robustes (ex. : authentification forte).
Le rôle des logiciels de gestion de trésorerie
Les outils dédiés sont devenus indispensables pour :
Centraliser les données : Agrégation des comptes bancaires, suivi des échéances, alertes en temps réel.
Améliorer la collaboration : Partage d’informations entre les services finance, comptabilité et direction.
Se conformer aux normes : Génération automatique de rapports pour les audits ou les régulateurs.
Étude de cas : comment une PME a transformé sa trésorerie
Contexte : Une PME industrielle française, confrontée à des retards de paiement clients et à une trésorerie tendue, a décidé de digitaliser sa gestion financière.
Solutions mises en place :
Automatisation des rapprochements bancaires via un logiciel de gestion de trésorerie.
Mise en place de tableaux de bord pour suivre les indicateurs clés (DSO, ratio de liquidité).
Formation des équipes à l’utilisation des outils et aux bonnes pratiques.
Résultats :
Réduction de 30 % du temps passé sur les tâches manuelles.
Amélioration de la visibilité sur les flux de trésorerie à 3 mois.
Baisse des frais bancaires grâce à une meilleure négociation des conditions.
Les tendances à surveiller en 2026
L’intégration de l’IA : Pour des prévisions de cash flow plus précises et des recommandations automatisées.
La blockchain : Pour sécuriser les transactions et réduire les frais de change.
L’open banking : Pour une interconnexion fluide entre les outils de trésorerie et les banques.
La gestion de trésorerie n’est plus une fonction administrative, mais un levier stratégique pour la performance et la résilience des entreprises. En s’appuyant sur des outils adaptés, comme les logiciels de gestion de trésorerie, et en adoptant une approche proactive, les DAF peuvent transformer les défis en opportunités. L’enjeu ? Passer d’une logique de contrôle à une vision anticipative, où la trésorerie devient un véritable atout compétitif.
